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Validación de modelos internos
Esta página presenta los objetivos, los criterios, el calendario y la documentación básica sobre la implantación de modelos avanzados de gestión de riesgos en España, en el marco de la política de transparencia supervisora del Banco de España.
También se dan a conocer los procesos de validación que han de llevar a cabo las entidades para que esos modelos puedan servir de base para el cómputo de los recursos propios mínimos exigibles.
Por último se expone cómo entiende el Banco de España el desarrollo y la colaboración entre las distintas autoridades de supervisión de los grupos financieros internacionalmente activos.
Esta página recogerá cualquier evolución en la posición del Banco de España, criterios adicionales o novedades en los documentos ya disponibles o que se desarrollen en un futuro.
Documento inicial sobre implantación y validación
El documento se estructura en tres apartados:
- El primer apartado se refiere al proceso de implantación y validación en España de los enfoques avanzados para el cómputo de los recursos propios mínimos exigibles por riesgo de crédito, mercado y operacional.
- El segundo apartado se ocupa de la necesaria colaboración entre supervisores.
- El tercer apartado recoge como anejos, los documentos más relevantes que ha diseñado el Banco de España para sistematizar y hacer eficientes los procesos de validación y seguimiento de los modelos avanzados de medición y gestión de riesgos.
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Documento "Implantación y validación de enfoques avanzados de Basilea II en España"
(1 MB)
Notas de actualización y documentos de validación
Recoge aquellos documentos que actualizan o complementan los contenidos del documento inicial.
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No obligatoriedad de informes de Auditoría Externa para enfoques IRB (56 KB)
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DV1. Estimaciones de la pérdida en caso de impago bajo condiciones de estrés (LGD bajo condiciones downturn, DLGD) en las carteras hipotecarias en España (256 KB)
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DV2. Criterios sobre validación interna de modelos avanzados de gestión de riesgos (177 KB)
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Documentos de Validación DV (69 KB)
Anejos actualizados y documentos complementarios
Recoge, de manera individual, los anejos del documento de trabajo que deben cumplimentar aquellas entidades que tengan intención de calcular sus recursos propios mínimos exigibles mediante este tipo de enfoques (estos contenidos se actualizarán en su integridad cada vez que el Banco de España considere necesario introducir cambios en alguno de ellos) y algunos documentos complementarios.