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Valores negociables depositados en entidades no residentes

Las personas físicas y jurídicas que no sean instituciones financieras tendrán la obligación de informar al Banco de España si se cumple cualquiera de los supuestos siguientes:

• Que sus saldos totales de valores negociables depositados en entidades no residentes, convertidos a euros, alcancen o superen el 31 de diciembre del año anterior el importe de seis millones de euros.
• Que sus operaciones totales de valores negociables efectuadas a través de entidades no residentes, convertidas a euros, alcancen o superen durante el año anterior el importe de 60 millones de euros.

Las personas físicas y jurídicas que no sean instituciones financieras que tengan la obligación de informar al Banco de España deberán facilitarle mensualmente los datos relativos a los saldos de valores depositados en entidades no residentes, así como las operaciones realizadas con entidades no residentes con valores negociables emitidos tanto por no residentes como por residentes. Se enviará la información detallada que se resume en los cuadros que figuran en el anejo de la Circular 2/2001:

• Cuadro 2A, en el caso de valores negociables depositados en entidades no residentes y emitidos por no residentes.
• Cuadro 2B, en el caso de los valores negociables depositados en entidades no residentes y emitidos por residentes.

Modo de presentación de la información

La información deberá presentarse exclusivamente por medios telemáticos en el Banco de España, según se detalla en el apartado 3 de las normas de mecanización de la Circular 2/2001.

Para cumplir con sus obligaciones de información, los particulares y las empresas podrán utilizar la aplicación Formulario de Declaración de Valores Negociables que, una vez instalada en un ordenador, permite la elaboración y gestión de la información que debe remitirse al Banco de España.

• Formulario de Declaración de Valores Negociables